¿Cómo obtener el cálculo del ISR?
En esta guía, los usuarios aprenderán cómo obtener el cálculo el Impuesto Sobre la Renta (ISR) aprovechando la información que previamente se tiene dentro del sistema
Written by Mariana Padilla
Updated at July 27th, 2024
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Cálculo de ISR
El Impuesto Sobre la Renta, es una obligación que se tienen todas las persona físicas y morales, la forma de calcular dicho impuesto se realiza de acuerdo al régimen fiscal en el que se encuentre el contribuyente.
Para acceder a esta opción en plataforma, ingresa en la sección de Reportes y posteriormente en Papeles de trabajo, en caso de no visualizar la opción, verifica con el usuario administrador la configuración del permiso.
El formato del cálculo de los impuestos se obtendrá al momento de seleccionar la opción de Cálculo Impuesto Federal, donde se desplegará una ventana y se deberá seleccionar Nuevo Reporte
Posteriormente selecciona el año y el régimen fiscal, en este caso de acuerdo al tipo de contribuyente se desplegará los régimen que le pueden aplicar
Persona Física:
- Arrendamiento
- Persona Física con Actividad Empresarial y Profesional
- Incorporación Fiscal
- Régimen de las Actividades Empresariales con Ingresos a Través de Plataformas Tecnológicas
- Régimen Simplificado de Confianza
Incorporación Fiscal - RIF
Al momento de seleccionar el papel de trabajo que se desea utilizar, es importante tomar en cuenta que para el caso de Incorporación Fiscal se deberá ingresar la Fecha de inicio de Operaciones, para que permita utilizar el subsidio de reducción que le aplica.
Arrendamiento
En el caso del Arrendamiento se podrá seleccionar si se desea tener la deducción opcional (hacer deducible el 35% de los ingresos), en caso de que se desee mantener la deducción de gastos se mantendrá desactivada dicha opción.
Persona Moral:
- General de Ley Persona Moral
- Régimen Simplificado de Confianza
Una vez seleccionado el régimen, se mostrará una lista con todas las hojas de cálculo que se tenga, para acceder a ellas se deberá ubicar en la engrane de la parte de Opciones, donde se visualizará:
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Editar: en esta opción nos mostrará a detalle todos los cálculos del año, así como agregar la información necesaria del mes que corresponda.
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Generar: se genera el archivo Excel utilizando solo la información que se encuentre guardada, solo aparece cuando no se ha procesado por primera vez
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Descargar Excel: descarga la relación de los cálculos que se tengan guardados en formato de Excel
- Regenerar: procesa nuevamente la información que se tenga guardada
La estructura de las hojas de cálculo varía de acuerdo con la forma en cómo se calculó el impuesto, es importante tomar en cuenta que:
Tomar en cuenta
Los meses que se encuentre con periodo cerrado tendrán un candado, así como los periodos futuros
Las celdas donde se puede escribir tendrán un cuadro en color gris para diferencias de las demás.
En el lateral izquierdo estarán las operaciones que se realizan de forma automática para el cálculo de los impuestos, de acuerdo con el régimen que se encuentra
A continuación se muestra la tabla que podrá ser editada los recuadros que se ven sombreados de color más oscuro. En la imagen de abajo se señala con recuadro rojo.
